📊 新NISA vs iDeCo 一覧比較表
| 比較項目 | 新NISA | iDeCo |
|---|---|---|
| 年間上限額 | 360万円（成長投資枠240万＋つみたて枠120万） | 14.4万〜81.6万円（職業区分による） |
| 生涯投資枠 | 1,800万円 | 上限なし（60歳まで積立可） |
| 節税効果（積立時） | なし（所得控除なし） | あり（掛金全額が所得控除） |
| 運用益 | 非課税（永久） | 非課税（口座内のみ） |
| 引き出し | いつでも可能 | 原則60歳まで不可 |
| 受取時の税金 | 非課税 | 退職所得控除内は非課税（超過分は課税） |
| 加入条件 | 18歳以上なら誰でも | 20〜64歳・公的年金加入者 |
| 手数料 | なし | 月171円〜（国民年金基金連合会等） |
| 専業主婦（夫） | 利用可・節税効果あり（利益非課税） | 加入可能だが節税効果なし |
🎯 あなたはどちらを優先すべき？
🔵 ケース1：まず新NISAを優先すべき人
・近い将来（5〜10年以内）にお金が必要になるかもしれない
・所得税率が低い（年収330万円以下）
・生活防衛資金がまだ十分でない
・投資初心者で、まず使いやすい制度から始めたい
・専業主婦（夫）で課税所得がない
→ 新NISAを満額（年120万〜360万円）まで使い切ることを優先。
🟣 ケース2：iDeCoを積極活用すべき人
・年収が高く所得税率が高い（23%以上）
・60歳まで確実に使わないお金がある
・新NISAの枠（年360万円）を既に使い切っている
・会社に企業型確定拠出年金がある（iDeCoとの併用で節税最大化）
→ 節税効果が大きいiDeCoを優先または新NISAと並行して活用。
🟢 ケース3：両方使う（最強の組み合わせ）
・余裕資金があり、老後資金を最大化したい
・年収が高く節税ニーズが大きい
→ 新NISA（年360万円）＋iDeCo（上限まで）を両立が理想形。
📋 おすすめの優先順位フロー
STEP 1 生活防衛資金（生活費6ヶ月分）を貯める
STEP 2 新NISA つみたて投資枠（月10万円・年120万円）を埋める
STEP 3 iDeCo を上限まで積み立てる（高所得者は2と同時進行でも可）
STEP 4 新NISA 成長投資枠（年240万円）を活用する
STEP 5 余裕資金は特定口座（課税口座）で運用を続ける